[公告]青山纸业:关于开展远期结售汇业务的公告



福建省青山纸业股份有限公司

关于开展远期结售汇业务的公告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带责任。




福建省青山纸业股份有限公司(下称“公司”)于2016年1月

13日召开了七届四十次董事会会议,审议通过了《关于开展远期结

售汇业务的议案》。现将相关情况公告如下:

一、开展远期结售汇业务的目的

公司涉及外币结算的业务主要是产品出口、大宗原材料木片、浆

板、废纸、造纸辅材、备品备件和纸机设备的进口,其主要结算货币

是美元,当汇率出现较大波动时,汇兑损益将对公司的经营业绩造成

一定的影响,为了降低汇率波动对公司利润影响,公司计划与相关金

融机构开展远期结汇汇率锁定业务,充分利用远期结汇的套期保值功

能,降低汇率波动对公司利润的影响。


二、开展远期结售汇业务的品种

公司开展远期结售汇业务是经中国人民银行批准的外汇避险

金融产品,且只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相

同的币种,开展交割期与预测回款期一致,且金额与预测回款金额

相匹配的外汇远期结售汇业务,所用结算货币主要是美元。


三、开展远期结售汇业务的规模

公司与银行签订远期结售汇合约,约定将来办理结汇或售汇的外

汇币种、金额、汇率和期限,在到期日外汇收入或支出发生时,再按

照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务,

从而锁定当期结售汇成本。公司的远期结售汇业务限于公司进出口业

务所使用的主要结算货币美元,合约外币金额不得超过预测进口金额

或回款金额余额,且交割期与预测业务周期一致。


公司拟开展的远期结售汇业务的规模为未交割合同所对应的余

额不超过等值人民币40,000万元,在金融机构批准的信用额度范围

内,根据公司业务情况,最长交割期不超过6个月。


四、远期结售汇的风险分析

公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则,不做投

机性的交易操作,但远期结售汇操作仍存在一定的风险:

1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售

汇合约约定的远期结汇汇率劣于实时汇率时,将造成汇兑损失。




2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,可能会由于内

控制度不完善造成风险。


3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的

回款期内收回,会造成远期结汇延期导致公司损失。


4、回款预测风险:公司业务部根据客户订单和预计订单进行回

款预测。实际执行过程中,客户可能调整自身订单,造成公司回款预

测不准,导致远期结汇延期交割风险。


五、公司采取的风险控制措施

1、公司将确定合理的成本区间,以此来进行锁汇;当汇率发生

巨幅波动,且远期结售汇汇率已经远偏离实际收付时的汇率,公司将

会提出要求,与客户或供应商协商调整价格。


2、公司对远期结售汇业务额度、品种范围、审批权限、内部审

核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风

险处理程序等做出了明确规定。


3、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,

积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。


4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的进出口业务支出和

收入,远期结售汇合约的外币金额不得超过进出口业务预测量。


六、独立董事意见

公司三名独立董事(陈建煌先生、刘燕娜女士、冯玲女士)认为:

1、公司开展远期结汇业务是公司为规避汇率波动风险而采取的

措施,有利于保证公司盈利的稳健性,不存在损害公司及全体股东

特别是中小股东利益的情形。


2、公司本次开展远期结售汇业务履行了相关审批程序,符

合公司章程及有关规定,我们同意公司开展该业务。


七、备查文件

1、公司七届董事会第四十次会议决议

2、公司七届监事会第三十三次会议决议

3、公司独立董事关于开展远期结售汇业务的独立意见

特此公告!





福建省青山纸业股份有限公司

董 事 会

二〇一六年一月十三日



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